淺論我國建筑施工企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理研究及狀況

時(shí)間：2024-08-07 14:32:02 論文范文

　　摘要：伴隨著經(jīng)濟(jì)建設(shè)不斷發(fā)展，我國的建筑體制不斷的深化改革，工程項(xiàng)目承包方式趨于多樣化，現(xiàn)代大型工程建設(shè)愈加復(fù)雜，建筑企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)較從前相比越發(fā)突出。如何處理項(xiàng)目中存在的風(fēng)險(xiǎn)成為一個(gè)建筑企業(yè)需要認(rèn)真思考的緊要問題。目前我國的工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理尚處于起步階段，建筑企業(yè)普遍存在著風(fēng)險(xiǎn)管理意識淡薄和管理能力差的問題�；诖爽F(xiàn)狀，本論文就我國建筑施工企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的研究狀況進(jìn)行了分析探討。

淺論我國建筑施工企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理研究及狀況

　　關(guān)鍵詞：風(fēng)險(xiǎn);風(fēng)險(xiǎn)管理

　　Abstract:Building company faces more and more risks because of the construction system reforms, the diversification of contract format and the complications of large modern project item. How to deal with these risks becomes a important problem which need to be considered seriously by a building company. but management in construction project in China is just at the beginning stage. The weakness of consciousness and the lack of the ability in risk management exits in most of the building companies, so it is necessary to carry out a study on risk management in construction project.

　　Key words:risk; risk management

　　隨著建筑業(yè)改革的不斷深入，建筑施工企業(yè)傳統(tǒng)的項(xiàng)目管理模式正在發(fā)生根本性的變化，通過管理求得效益最大化更具挑戰(zhàn)性，成功的企業(yè)在利用強(qiáng)大的技術(shù)力量管理其資產(chǎn)，從而創(chuàng)造利潤的同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)也越來越多、越來越復(fù)雜。如何面對各種風(fēng)險(xiǎn)從而進(jìn)行管理和有效地預(yù)防，是施工企業(yè)取得競爭優(yōu)勢，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵。

　　建筑工程施工的最終“產(chǎn)品”的形成與其他產(chǎn)品的生產(chǎn)并不相同。建筑企業(yè)的產(chǎn)品是在野外形成的，無論是在國際工程承包中，還是在國內(nèi)工程承包中，施工過程中的安全事故難以避免，由此造成的企業(yè)信譽(yù)和經(jīng)濟(jì)損失是慘重的。除了安全事故風(fēng)險(xiǎn)以外，按照國際慣例還有政治風(fēng)險(xiǎn)、社會風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)、人為風(fēng)險(xiǎn)、合同風(fēng)險(xiǎn)和治安風(fēng)險(xiǎn)等。特別是在國際工程承包中因風(fēng)險(xiǎn)造成損失的概率較國內(nèi)要高得多。因此，按照國際慣例學(xué)會工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理，把可能遭受的損失降到最低限度是提高效益的重要措施。

　　在項(xiàng)目實(shí)踐中，一是要提高施工管理的風(fēng)險(xiǎn)意識，增強(qiáng)對工程項(xiàng)目的監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)管理的力度，突出施工技術(shù)措施和質(zhì)量安全操作規(guī)程的到位，特別是項(xiàng)目管理人員、施工技術(shù)人員及其他相關(guān)人員都要認(rèn)識到風(fēng)險(xiǎn)的危害性，提高遵章守法的自覺性。二是要加強(qiáng)在施工過程中及時(shí)對風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行評估、預(yù)測、防范，減少風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生和發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí)能采取有效的彌補(bǔ)措施，從而達(dá)到防險(xiǎn)、避險(xiǎn)，減少損失，降低成本，提高效益的目的。

　　目前，風(fēng)險(xiǎn)管理已成為現(xiàn)代項(xiàng)目管理的組成部分，通過對項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理，管理者能有效地保證目標(biāo)控制的順利進(jìn)行，尋找項(xiàng)目實(shí)施的最大保障，最終使施工企業(yè)項(xiàng)目的總目標(biāo)得到最佳的實(shí)現(xiàn)。

　　1研究的背景

　　我國進(jìn)入改革開放以來，建筑行業(yè)體制的改革不斷的得到推進(jìn)。項(xiàng)目法人責(zé)任制、工程的招投標(biāo)制、工程承包合同制、工程建設(shè)監(jiān)理制以及工程擔(dān)保制等基本建設(shè)管理制度的推行，使得建筑企業(yè)面臨市場競爭的壓力越來越大，項(xiàng)目自負(fù)盈虧的壓力使得企業(yè)不得不自覺的關(guān)注項(xiàng)目實(shí)施中的風(fēng)險(xiǎn)問題。如何準(zhǔn)確的預(yù)算和投標(biāo)報(bào)價(jià)、如何利用合同進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理以及如何解決施工中存在的風(fēng)險(xiǎn)問題，成為亟待解決的問題。

　　不同的項(xiàng)目承包形式不斷出現(xiàn):固定單價(jià)合同、固定總價(jià)合同、浮動總價(jià)合同、成本補(bǔ)償合同、交鑰匙合同、項(xiàng)目管理合同、設(shè)計(jì)建造合同、BOT合同、CM承發(fā)包模式等都是現(xiàn)在建筑市場業(yè)主常采用的合同形式。不同的合同形式承包商所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)有很大的不同，如何有針對性的進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理也是企業(yè)所感到困惑的。業(yè)主為了降低自己的風(fēng)險(xiǎn)，常采用固定總價(jià)合同或固定單價(jià)合同，把市場風(fēng)險(xiǎn)、自然環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)等轉(zhuǎn)移到承包商身上，而交鑰匙合同、設(shè)計(jì)建造合同、BOT合同、CM承發(fā)包模式的實(shí)施，更使得承包商除了要面對工程建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)外，還要承擔(dān)設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)或項(xiàng)目運(yùn)營的風(fēng)險(xiǎn)，這更迫切需要承包商加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理。

　　與企業(yè)面臨的日漸增大的風(fēng)險(xiǎn)相對應(yīng)的，是我國建筑企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平的低下，以致于建筑項(xiàng)目工程事故頻發(fā)，建筑企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)意識淡薄，缺乏項(xiàng)目前期的風(fēng)險(xiǎn)識別、事前風(fēng)險(xiǎn)防范和事后快速應(yīng)對的能力。

　　2現(xiàn)實(shí)意義

　　工程建設(shè)項(xiàng)目是國家實(shí)現(xiàn)固定資產(chǎn)投資的載體，研究項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理對國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展有其重要意義。近些年來，國家每年都投入大量的資金在基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)上，改革開放以來，尤其是近幾年，我國的工程建設(shè)項(xiàng)目的投資速度和幅度增長迅猛，約占國內(nèi)生產(chǎn)總值的30 %，2002年全國的社會固定資產(chǎn)已達(dá)43 499.9億元，同比增長約為17 %(2001年為37 213.49億元，見《中國財(cái)政年鑒2003》)2000年基本建設(shè)投資從2001年的14 820.10億元增長到17 666.62億元，同比增長19.2 %(見《中國經(jīng)濟(jì)年鑒2003》)。而2004年1月～6月全國固定資產(chǎn)投資為21 843.97億元，相對于2003年1月～6月16 674.79億元的投資額同期增長31 %(中國經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計(jì)快報(bào))。國家已經(jīng)把增加投資作為拉動經(jīng)濟(jì)增長的重要手段，一系列重大項(xiàng)目已經(jīng)或陸續(xù)啟動，如西氣東輸、西電東送、南水北調(diào)、青藏鐵路等特大型工程，以及完成的小浪底水利樞紐工程、三峽工程等。蓬勃發(fā)展的工程建設(shè)產(chǎn)業(yè)，需要有與之相適應(yīng)的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理水平。由于國內(nèi)建筑企業(yè)總體水平還不高，投入產(chǎn)出能力較發(fā)達(dá)國家還有較大差距，且重大工程事故時(shí)有發(fā)生，如當(dāng)年上海地鐵事故造成的直接經(jīng)濟(jì)損失就高達(dá)1.5億人民幣之多，這里有相當(dāng)程度是由于企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平低下、風(fēng)險(xiǎn)意識淡薄造成的。

　　因此，加強(qiáng)建筑企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理理論與實(shí)踐研究，增強(qiáng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)意識，提高企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平顯得尤為必要。

　　3國內(nèi)外風(fēng)險(xiǎn)管理研究狀況

　　3.1國外研究狀況

　　工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理產(chǎn)生于20世紀(jì)五六十年代西方社會的戰(zhàn)后重建過程中。在這期間，歐美興建了大批的能源、水利水電、煤炭等項(xiàng)目，由于項(xiàng)目投資大、工期長、技術(shù)復(fù)雜以及宏觀和微觀環(huán)境的不確定性，使得項(xiàng)目在成本、質(zhì)量、進(jìn)度管理等方面要面對很多風(fēng)險(xiǎn)因素，于是工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的概念就應(yīng)運(yùn)而生。在20世紀(jì)70年代，歐美國家的相關(guān)學(xué)者，主要研究了業(yè)主與承包商在合同中的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任問題。20世紀(jì)80年代，伴隨風(fēng)險(xiǎn)分析與管理技術(shù)的發(fā)展，工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的研究領(lǐng)域擴(kuò)展到大型項(xiàng)目的立項(xiàng)決策、工程保險(xiǎn)、地質(zhì)及環(huán)境不確定性風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、費(fèi)用超支風(fēng)險(xiǎn)、工期延誤中的責(zé)任問題、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)分析等。這一時(shí)期的研究特點(diǎn)是針對某一風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行單一的分析，研究方法主要以概率論為基礎(chǔ)。這一時(shí)期對風(fēng)險(xiǎn)的起源也有所探索，但整體來說缺乏系統(tǒng)性和普遍適用性。20世紀(jì)90年代以來，由于風(fēng)險(xiǎn)問題受到全世界的關(guān)注，人們越來越認(rèn)識到隨著項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)對項(xiàng)目投資目標(biāo)、進(jìn)度目標(biāo)、質(zhì)量目標(biāo)等會產(chǎn)生巨大的影響。因此，在這幾年中，對項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的研究異�；钴S，在對項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)繼續(xù)深入研究的同時(shí)，有的學(xué)者已經(jīng)開始對風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行歸類、總結(jié)并提出系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理概念。

　　3.2國內(nèi)的研究狀況

　　我國對項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理方面的研究起步較晚，與西方發(fā)達(dá)國家相比，還有一定的距離，“風(fēng)險(xiǎn)”一詞最早由周士富提出，1987年清華大學(xué)郭仲偉教授《風(fēng)險(xiǎn)分析與決策》一書的出版標(biāo)志著風(fēng)險(xiǎn)管理研究的開始。此后，有關(guān)學(xué)者和專家對風(fēng)險(xiǎn)分析進(jìn)行了廣泛的研究，但大部分理論體系還停留在郭教授最初提出的體系基礎(chǔ)上。

　　近幾年，我國才開始工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理研究工作，有的學(xué)者著書詳細(xì)介紹歐美先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理論方法，促進(jìn)了國內(nèi)對風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)注。也有學(xué)者對承包風(fēng)險(xiǎn)和投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了研究，在引進(jìn)和推廣工程保險(xiǎn)制度等方面做了大量工作。針對我國國情的工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理研究，是以三峽工程、小浪底工程等一系列大型水利工程風(fēng)險(xiǎn)及項(xiàng)目可行性研究為契機(jī)發(fā)展起來的。由國家科委主持的國家重點(diǎn)科技公關(guān)項(xiàng)目“三峽工程重點(diǎn)科學(xué)技術(shù)研究”中，安排了三峽工程的風(fēng)險(xiǎn)研究。從1987年-1996年，天津大學(xué)管理學(xué)院“三峽工程研究”課題組承擔(dān)了三峽工程風(fēng)險(xiǎn)研究，在國內(nèi)首先對大型工程項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析與評估。國內(nèi)工程有很多大型項(xiàng)目中已經(jīng)成功應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)管理的方法，并帶來良好的效益�？傮w來講，我國現(xiàn)階段的工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理研究還處于一個(gè)學(xué)習(xí)和探討的階段，如何建立適合我國特點(diǎn)的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理體系尚無定論，各種適合我國建筑企業(yè)采用的風(fēng)險(xiǎn)管理方法也在不斷探索、補(bǔ)充和完善中。

　　4目前國內(nèi)建筑企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)研究中仍然存在的問題

　　(1)建設(shè)市場各主體風(fēng)險(xiǎn)管理意識淡薄，無論是工程可行性研究階段還是工程實(shí)施階段都沒有完善的風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃。既不能對風(fēng)險(xiǎn)量化分析，也不能提出有針對性的應(yīng)對措施，只有個(gè)別大型項(xiàng)目能進(jìn)行較深入的風(fēng)險(xiǎn)管理。

　　(2)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理在操作上缺乏可操作性。我國目前項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理理論和方法大多來源于歐美，而國內(nèi)情況與歐美有很大不同，企業(yè)的管理水平與它們的企業(yè)也存在很大差距，由此造成歐美的風(fēng)險(xiǎn)管理方法在我國缺乏可操作性。

　　(3)國內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理研究大多局限于理論方法的研究，在具體項(xiàng)目運(yùn)做中如何使用還沒有比較成熟的系統(tǒng)方法，實(shí)踐中可操作性也不強(qiáng)。

　　(4)國內(nèi)缺乏相關(guān)的中介咨詢機(jī)構(gòu)來提供項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理咨詢服務(wù)。由于項(xiàng)目涉及法律法規(guī)、合同管理、工程保險(xiǎn)和氣候地質(zhì)等眾多領(lǐng)域，需要專業(yè)的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理咨詢機(jī)構(gòu)來提供相應(yīng)的咨詢服務(wù)，我國在這方面仍存在空白，急需加以改變。

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