關(guān)于借款合同法規(guī)
在生活里，經(jīng)常會(huì)有缺錢(qián)想其他人借款的事發(fā)生， 這是一篇關(guān)于借款合同法規(guī)的文章，歡迎大家參考借鑒，希望可以幫助到大家!
一、利息預(yù)扣禁止
作為本金的孳息，利息應(yīng)當(dāng)從本金出借之日起計(jì)算，即借款合同的利息應(yīng)當(dāng)從貨幣出借之日起開(kāi)始計(jì)算。預(yù)扣利息的行為屬于變相提高貸款利率的行為，它是出借人以牟取超過(guò)法定利息以上的非法高額利息為目的借合同形式發(fā)放的高利貸。在合同中預(yù)先扣除利息，從形式上看，借款方有自愿接受預(yù)扣利息條款的意思表示，給人造成平等交易，兩相情愿的錯(cuò)覺(jué)。而事實(shí)上，這種平等只是一種表面假相，實(shí)際上是不平等，對(duì)于急需資金的借款人而言，很多時(shí)候是不得不接受這樣的條款，否則無(wú)法順利籌集資金，在簽訂這樣的借款合同時(shí)，很難說(shuō)意思表示完全自由。
利息預(yù)扣嚴(yán)重地?cái)_亂經(jīng)濟(jì)秩序，我國(guó)法律和政策一直禁止借款利息的預(yù)先扣除。中國(guó)人民銀行多次明文規(guī)定禁止出借人以預(yù)扣利息、收取貸款保證金、利息備付金等形式提高貸款利率或變相提高貸款利率。如果出現(xiàn)上述情形，則預(yù)扣的利息或者利息保證金、利息備付金應(yīng)當(dāng)從約定的借款本金中扣除，扣除后的金額作為出借人履行借款合同而發(fā)放的本金金額，并以此重新計(jì)算應(yīng)付利息。法律的這一規(guī)定屬于禁止性規(guī)定，為強(qiáng)行法律規(guī)范，當(dāng)事人不得以協(xié)議的方式排除其適用。如果合同中有預(yù)扣利息的條款，則直接適用本條確認(rèn)其無(wú)效。當(dāng)然，該條款的無(wú)效并不影響其他合同條款的效力。
相關(guān)依據(jù)
第十四條 貸款利率的計(jì)收：
貸款人和借款人應(yīng)當(dāng)按借款合同和中國(guó)人民銀行有關(guān)計(jì)息規(guī)定按期計(jì)收或交付利息。
貸款的展期期限加上原期限達(dá)到新的利率期限檔次時(shí)，從展期之日起，貸款利息按新的期限檔次利率計(jì)收。
逾期貸款按規(guī)定計(jì)收罰息。
第六十七條 貸款人有下列情形之一，由中國(guó)人民銀行責(zé)令改正;有違法所得的，沒(méi)收違法所得，并處以違法所得1倍以上3倍以下罰款;沒(méi)有違法所得的，處以五萬(wàn)元以上三十萬(wàn)元以下罰款;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：
一、貸款人違反規(guī)定代墊委托貸款資金的;
二、未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，對(duì)自然人發(fā)放外幣貸款的;
三、貸款人違反中國(guó)人民銀行規(guī)定，對(duì)自營(yíng)貸款或者特定貸款在計(jì)收利息之外收取其他任何費(fèi)用的，或者對(duì)委托貸款在計(jì)收手續(xù)費(fèi)之外收取其他任何費(fèi)用的。
中華人民共和國(guó)合同法第二百條 借款的利息不得預(yù)先在本金中扣除。利息預(yù)先在本金中扣除的，應(yīng)當(dāng)按照實(shí)際借款數(shù)額返還借款并計(jì)算利息。
中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法
第四十七條 商業(yè)銀行不得違反規(guī)定提高或者降低利率以及采用其他不正當(dāng)手段，吸收存款，發(fā)放貸款。
二、借款合同中既約定利息又約定違約金的處理
法官在審理借款合同特別是民間借貸合同案件中，常遇到合同當(dāng)事人在借款合同中約定：借款人支付借款期限內(nèi)的利息，如不按期支付利息則出借人要計(jì)收復(fù)利;借款人超過(guò)借款期限未歸還借款本息則出借人要計(jì)付罰息;有的約定借款人既要支付利息又要支付違約金。為準(zhǔn)確處理此類(lèi)案件，需要梳理以下幾個(gè)法律問(wèn)題。
(一)、法律概念上的區(qū)分
1、銀行借款合同與民間借貸合同。這是《合同法》規(guī)定的兩種借款合同類(lèi)型。兩類(lèi)合同的區(qū)別主要有兩個(gè)方面。
(1)借貸主體不同。銀行借款合同是以銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)為貸款人與以公民、法人和其他組織為借款人之間簽訂的借款合同，又稱(chēng)為信貸合同或貸款合同。民間借貸合同是指自然人之間簽訂的借款合同�，F(xiàn)行法律禁止企業(yè)法人之間簽訂借款合同。
(2)貸款利率不同。依照《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》第三十八條“商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的貸款利率的上下限，確定貸款利率。”和《合同法》第二百零四條“辦理貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)貸款的利率，應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的貸款利率的上下限確定。”等強(qiáng)制性或禁止性的規(guī)定，銀行借款合同中約定的利率超出中國(guó)人民銀行規(guī)定的上限利率的，超出部分應(yīng)當(dāng)確認(rèn)無(wú)效，但對(duì)中國(guó)人民銀行規(guī)定限度內(nèi)的利率仍然保護(hù)。
另外，中國(guó)人民銀行在1995年6月26日《關(guān)于調(diào)整各項(xiàng)貸款利率的通知》中規(guī)定，固定資產(chǎn)全部按季結(jié)息，每季末月的20日為結(jié)息日，對(duì)不能支付的利息，計(jì)收復(fù)利。中國(guó)人民銀行于1999年3月2日公布的《人民幣利率管理規(guī)定》規(guī)定，對(duì)短期貸款和中長(zhǎng)期貸款，在貸款期內(nèi)不能按期支付的利息按貸款合同利率按季或按月計(jì)收復(fù)利，貸款逾期后改按罰息計(jì)收復(fù)利。因此中國(guó)人民銀行是允許各商業(yè)銀行在貸款合同中約定，在不違反法定利率上下限規(guī)定的限度內(nèi)收取復(fù)利的。
依照《合同法》第二百一十一條“自然人之間的借款合同對(duì)支付利息沒(méi)有約定或者約定不明確的，視為不支付利息。自然人之間的借款合同約定支付利息的，借款的利率不得違反國(guó)家有關(guān)限制借款利率的規(guī)定”和最高人民法院《借貸案件意見(jiàn)》第六條“民間借貸的利率可以適當(dāng)高于銀行的利率，各地人民法院可根據(jù)本地區(qū)的實(shí)際情況具體掌握，但最高不得超過(guò)銀行同類(lèi)貸款利率的四倍(包含利率本數(shù))。超出此限度的，超出部分的利息不予保護(hù)”和第七條“出借人不得將利息計(jì)入本金謀取高利。審理中發(fā)現(xiàn)債權(quán)人將利息計(jì)入本金計(jì)算復(fù)利的，其利率超出第六條規(guī)定的限度時(shí)，超出部分的`利息不予保護(hù)”的強(qiáng)制性或禁止性規(guī)定，民間借貸合同約定的利息不得超過(guò)中國(guó)人民銀行規(guī)定的同類(lèi)貸款利率的四倍，超過(guò)部分不予保護(hù)。同時(shí)規(guī)定民間借貸合同中不得約定復(fù)利，否則認(rèn)定復(fù)利約定條款無(wú)效。
在此必須強(qiáng)調(diào)的是，逾期利息與罰息兩個(gè)概念之間是有區(qū)別的。逾期利息是指中國(guó)人民銀行規(guī)定的，在借款人逾期歸還借款本息時(shí)支付給貸款人的超期使用資金的利息。罰息是指借款人不按合同約定期限還款的，貸款人向借款人收取的超過(guò)正常借款利率的帶有一定懲罰性的利息�？梢�(jiàn)兩者的聯(lián)系是，逾期利息包括借款人應(yīng)當(dāng)向貸款人支付的借款期限內(nèi)的法定利息(包括復(fù)息)和逾期歸還借款本金的罰息(包括復(fù)息)之和。
2、罰息與違約金、損失賠償金。從上述分析可見(jiàn)，逾期利息包括合同期限內(nèi)的法定利息和逾期的罰息，其中罰息本身含有懲罰性，所以其計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)一般要高于銀行同期正常貸款利率。違約金是當(dāng)事人依法定或約定，當(dāng)事人一方不履行或不完全履行合同約定的義務(wù)時(shí)，向?qū)Ψ街Ц兑欢〝?shù)量的貨幣。包括法定違約金和約定違約金兩種形式。依照《合同法》第一百一十四條的規(guī)定，違約金具有賠償性和懲罰性。
違約金與罰息的聯(lián)系就在于，借款合同以外的其他商事合同，約定違約金或采用法定違約金時(shí)，一般參照中國(guó)人民銀行規(guī)定的逾期貸款利率即罰息計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算違約金數(shù)額�？梢�(jiàn)兩者雖具有懲罰功能，且違約金計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)可以參照罰息的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)，但不能因此認(rèn)為罰息就屬于法定違約金。
兩者屬于不同的民事責(zé)任形式，不能劃等號(hào)。詳言之，兩者的區(qū)別主要在于，罰息在合同當(dāng)事人守約時(shí)就發(fā)生效力，而違約金只有在一方違約時(shí)才發(fā)生效力，是對(duì)合同非常態(tài)履行的一種約束;利息(罰息)一般在借款合同中由借款人支付給貸款人，而違約金則由違約一方支付給守約一方，并不限定由借款人支付。損害賠償金是指一方當(dāng)事人因不履行或不完全履行合同義務(wù)而給對(duì)方當(dāng)事人造成損失時(shí)，依法定或約定所應(yīng)承擔(dān)的損失賠償責(zé)任。利息(包括罰息)的性質(zhì)到底是作為損失賠償金還是作為法定孳息，法學(xué)界與司法界均有爭(zhēng)議。從最高人民法院《建設(shè)工程施工合同解釋》第十八條“利息從應(yīng)付工程價(jià)款之日計(jì)付。
當(dāng)事人對(duì)付款時(shí)間沒(méi)有約定或者約定不明的，下列時(shí)間視為應(yīng)付款時(shí)間：
1.建設(shè)工程已實(shí)際交付的，為交付之日;
2.建設(shè)工程沒(méi)有交付的，為提交竣工結(jié)算文件之日;
3.建設(shè)工程未交付，工程價(jià)款也未結(jié)算的，為當(dāng)事人起訴之日的規(guī)定精神看，最高人民法院是將利息(包括罰息)作為一種法定孳息來(lái)對(duì)待的。
(二)、借款合同中能否約定違約金。借款人在借款合同期限屆滿(mǎn)不能歸還借款的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。關(guān)于違約責(zé)任形式，依照《合同法》總則的規(guī)定，合同約定有違約金的，依約支付違約金;合同中沒(méi)有約定違約金的，應(yīng)當(dāng)按照約定或國(guó)家有關(guān)規(guī)定支付逾期利息。
可見(jiàn)現(xiàn)行《合同法》總則并沒(méi)有對(duì)違約金責(zé)任形式所適用的合同范圍作出限制。在《合同法》分則部分中第十二章借款合同的規(guī)定部分，特別是第二百零七條所規(guī)定的“借款人未按照約定的期限返還借款的，應(yīng)當(dāng)按照約定或者國(guó)家有關(guān)規(guī)定支付逾期利息”，也沒(méi)有排除違約金等其他責(zé)任承擔(dān)方式。
而且違約金條款屬于當(dāng)事人意思自治范疇，當(dāng)事人依據(jù)私法自治原則同時(shí)約定利息或罰息和違約金，應(yīng)當(dāng)承認(rèn)其法律效力。由此見(jiàn)得，違約金和利息(罰息)兩種責(zé)任形式在借款合同中是并行不矛盾的。違約金和借款合同的性質(zhì)決定了借款合同中違約金條款是有效的。
(三)、民間借款合同中約定違約金數(shù)額過(guò)高應(yīng)如何調(diào)整。銀行借款合同一般是由銀行一方依據(jù)有關(guān)金融法律法規(guī)及規(guī)章制作的格式合同，少有違約金條款的約定。在審判實(shí)踐中違約金條款多見(jiàn)于民間借貸合同中，有的約定違約金高出借款本金好幾倍。
雙方當(dāng)事人約定的違約金數(shù)額過(guò)高或過(guò)低，依照《合同法》第一百一十四條第二款的規(guī)定，由當(dāng)事人提出調(diào)整請(qǐng)求，法院不能主動(dòng)調(diào)整違約金。至于借款合同中違約金的調(diào)整是否可以由法院依職權(quán)調(diào)整?有的法官認(rèn)為借款合同是特殊合同，國(guó)家規(guī)定的利率是強(qiáng)制性規(guī)定，特別是民間借貸合同當(dāng)事人約定的利息和違約金之和高于銀行同類(lèi)貸款利率四倍的，借款人即使未請(qǐng)求調(diào)整違約金的，法院也應(yīng)依職權(quán)進(jìn)行調(diào)整。否則會(huì)為民間借款合同的貸款人變相放高利貸提供了規(guī)避法律的途徑。
筆者認(rèn)為，從上述分析看罰息區(qū)別于違約金，在民間借貸合同中約定的利息或罰息高于銀行同類(lèi)貸款利率的四倍，現(xiàn)行法律規(guī)定超過(guò)部分無(wú)效。在民間借貸合同中約定的違約金條款作為當(dāng)事人救濟(jì)的一種方式，法院仍然依照《合同法》第一百一十四條第二款的規(guī)定，不宜依職權(quán)進(jìn)行干預(yù)。當(dāng)然法官在審理過(guò)程中可以向承擔(dān)高額違約金的借款人行使釋明權(quán)，由其對(duì)自身利益進(jìn)行判斷后決定是否提出違約金的調(diào)整請(qǐng)求。
三、民間借款合同中既約定利息又約定違約金的處理
基于以上分析，如果民間借貸合同中對(duì)借款人逾期歸還借款的違約責(zé)任，既約定了超過(guò)銀行同類(lèi)貸款利率四倍的利息，又約定了高額的違約金，應(yīng)如何處理?對(duì)于超過(guò)銀行同類(lèi)貸款利率四倍的利息或罰息部分，由于違反了上述法律的禁止性規(guī)定，法院應(yīng)依職權(quán)認(rèn)定無(wú)效，只保護(hù)銀行同類(lèi)貸款利率四倍以?xún)?nèi)的利息。
依照《合同法》第一百一十四條第二款的規(guī)定，高額違約金調(diào)整的標(biāo)準(zhǔn)是守約方的損失。借款合同是一種特殊的合同，其標(biāo)的物是貨幣，對(duì)于貸款人來(lái)說(shuō)，如果借款人不按期歸還借款，其所遭受的損失只能是借款利息。雖前述分析利息或罰息的性質(zhì)依照現(xiàn)行法律規(guī)定精神可以認(rèn)定屬于法定孳息，但在判斷違約金是否過(guò)高時(shí)，所參照的損失標(biāo)準(zhǔn)只能是貸款人所應(yīng)收取而尚未收取的利息，別無(wú)其他參照標(biāo)準(zhǔn)。
因此，民間借貸合同中同時(shí)約定了高于銀行同類(lèi)貸款利率四倍的利息和高額的違約金時(shí)，對(duì)于高于銀行同類(lèi)貸款利率四倍的利息部分法律尚且不保護(hù)，舉輕明重，法律更不保護(hù)高額的違約金。此時(shí)法院不應(yīng)支持所有的高額違約金的請(qǐng)求，即在處理上以約定的利息高于銀行同類(lèi)貸款利率四倍為由，判決駁回原告貸款人的違約金請(qǐng)求。
也就是說(shuō)，對(duì)于民間借貸合同中既約定了高于銀行同類(lèi)貸款利率四倍的利息，又約定了違約金的情形，處理方案是：違約金的調(diào)整標(biāo)準(zhǔn)是利息或罰息與違約金兩項(xiàng)相加之和不能超過(guò)銀行同類(lèi)貸款利率的四倍，超過(guò)部分不予保護(hù);約定的利息或罰息本身就超過(guò)了銀行同類(lèi)貸款利率四倍的，不必要考慮違約金的調(diào)整，直接駁回違約金的訴請(qǐng)即可;當(dāng)然，利息或罰息與違約金兩項(xiàng)相加之和未超過(guò)銀行同類(lèi)貸款利率四倍的，應(yīng)當(dāng)均予以支持。
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