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企業(yè)報銷管理流程制度
在我們平凡的日常里，制度的使用頻率逐漸增多，制度一經(jīng)制定頒布，就對某一崗位上的或從事某一項工作的人員有約束作用，是他們行動的準則和依據(jù)。什么樣的制度才是有效的呢？下面是小編整理的企業(yè)報銷管理流程制度，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。
企業(yè)報銷管理流程制度1
一、目的
為加強對市場人員費用管理力度，確保市人員更好開展工作，有效節(jié)約用成本，特制訂本制度。
二、適用范圍
本制度適用于市場部及其它相關(guān)部門。
三、出差管理
1、員工因公出差，必須填寫《出差報告》和《員工外勤單》，經(jīng)部門經(jīng)理同意后，報市場總監(jiān)批準（可電話確認）。
2、員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報告》的《出差總結(jié)》部分。
四、差旅費
差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預定任務所發(fā)生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內(nèi)交通費、其他公務雜費等。
1、員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。
2、特殊情況，經(jīng)公司領(lǐng)導批準后，可選擇飛機。
3、違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票報銷（超出部分由個人支付）
4、市場交通工具應使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據(jù)上注明起始地點和原因。
5、員工出差期間，標準內(nèi)住宿費用實報實銷（但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用）。
6、員工外出期間產(chǎn)生的公務費，如郵電費、文件復印費、傳真費等，實報實銷。
7、辦事處主任、部門經(jīng)理的手機話費在公司報銷標準內(nèi)，扣除私人話費，實報實銷。
五、備用金管理
1、根據(jù)工作需要，員工出差或業(yè)務活動可預先向公司借支備用金，借支額度根據(jù)實際城要確定，由總經(jīng)理簽批。
2、備用金借支后應及時沖帳，備用金占用時間應不超過15天，如遇特殊情況不能按時沖帳，可書面申請，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期，但最長不可超一個月。
3、對于長期占用備用金的.，財務部將從員工的個人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。
六、報銷管理
1、駐外人員原則上每月報銷一次，各辦事處人員的報銷票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。
2、費用報銷單應嚴格按公司要求妥善貼好，不符合標準，或填報單據(jù)不符、金額不符、重復報銷，一律退回業(yè)務人員。
3、單據(jù)報銷規(guī)定填寫和粘貼方法：差旅費報銷單
a、填寫內(nèi)容按照《差旅費報銷單》單上的要求填寫。
b、粘貼注意事項：將各類車標按面額的大小分類粘貼，并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。
費用報銷單
a、填寫內(nèi)容按單上的要求填寫。費用一般是指銷售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費等（不含差旅費）。
b、粘貼注意事項：原則上只報銷發(fā)票，無發(fā)票，需事先向財務說明情況�；蛞云渌睋�(jù)充抵，但需要票據(jù)背面注明情況。
c、充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個報銷單中報銷。
此制度適用于公司全體員工，本制度解釋權(quán)歸財務部。
企業(yè)報銷管理流程制度2
第一章總則
第一條制定目的
為了嚴格公司的費用報銷管理，規(guī)范費用報銷的程序及規(guī)定，加強費用開支控制，提高經(jīng)濟效益，制定本辦法。
第二條適用范圍
公司所有部門及全體員工。
第二章管理職責
第三條管理部
負責管理辦法的制定，費用使用的監(jiān)督管理，對超費用標準的部門和個人進行處罰。
第四條財務部
負責費用報銷的審查、費用報銷、費用開支的分析、控制及管理。
第五條各部門
負責本部門費用開支的管理和標準的控制，部門主管負責本部門及員工費用報銷的審核。
第六條公司領(lǐng)導
1、副總經(jīng)理負責對分管部門費用開支的管理和標準的控制，負責分管部門及員工費用報銷的'審核。
2、總經(jīng)理負責公司費用報銷的審批。
第三章差旅費報銷
第七條出差申請
1、員工因公出差，應填寫“出差申請單”，詳細注明出差事由、行程安排及費用預算、是否借支等；
2、填好“出差申請單”后，報上級領(lǐng)導核準后轉(zhuǎn)管理部登記后方得出差。
3、如遇緊急情況，由主管臨時派遣出差者，可先行出差，事后補填出差申請單，并呈報人力資源部登記備案。
第八條出差核準權(quán)限：
1、員工出差不超過3天的，由部門主管核準；
2、員工出差時間3～7天的，由主管副總或總經(jīng)理核準；
3、員工出差天數(shù)超過7天的，由總經(jīng)理批準；
4、部長以上管理人員出差由總經(jīng)理批準。
第九條借款
1、員工出差需要預支差旅費的，可以辦理借款；
2、出差人員借款，應填寫“借款申請單”；
3、“借款申請單”與“出差申請單”一并報上級領(lǐng)導核準后，經(jīng)財務部長簽字后，方予借支；
4、前次借支未清者，不得再借款。
企業(yè)報銷管理流程制度3
第一條為規(guī)范公司費用報銷行為，準確核算公司當期費用發(fā)生額，對費用報銷時間、審批權(quán)限作明確規(guī)定。
第二條費用報銷的有效時間
當月發(fā)生的費用在次月10日前報銷完畢。超過一個月以內(nèi)者，書面說明事由，一事一報一批。超過一個月以上者，視為本人自愿放棄報銷。
第三條費用報銷審批程序
�。ㄒ唬┕究偛浚航�(jīng)辦人→部門負責人→分管領(lǐng)導→財務資金部負責人→總會計師→總經(jīng)理
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（二）二級機構(gòu)負責人/項目經(jīng)理：經(jīng)辦人→財務負責人→二級機構(gòu)書記/項目書記→公司總會計師→公司總經(jīng)理
�。ㄈ┒墮C構(gòu)/項目部：經(jīng)辦人→部門負責人→財務負責人→分管領(lǐng)導→二級機構(gòu)負責人/項目經(jīng)理
第四條費用報銷原則
誰經(jīng)辦、誰報銷，嚴禁以他人名義或代替他人報銷。
第五條審批有效時間
（一）公司總經(jīng)理調(diào)離工作崗位自公布之時，審批權(quán)力即行終止，三天內(nèi)完成工作交接。對本單位已發(fā)生尚未報銷的費用，三天內(nèi)當事人按程序提交報銷憑據(jù)，原總經(jīng)理鑒證，由新任總經(jīng)理審批后方能報銷入賬。逾期不報者，視為本人自愿放棄報銷，各單位不得延期報銷入賬。
�。ǘ└鞫墮C構(gòu)負責人/項目經(jīng)理調(diào)離工作崗位自公布之時，審批權(quán)力即行終止，兩天內(nèi)完成工作交接。對本單位已發(fā)生尚未報銷的費用，兩天內(nèi)當事人按程序提交報銷憑據(jù)，原二級機構(gòu)負責人/項目經(jīng)理鑒證，由新任二級機構(gòu)負責人/項目經(jīng)理審批后方能報銷入賬。逾期不報者，視為本人自愿放棄報銷，各單位不得延期報銷入賬。
�。ㄈ└鞫墮C構(gòu)負責人/項目經(jīng)理本人的費用，離職兩天之內(nèi)整理完畢，按費用報銷審批程序辦理。逾期不報者，視為本人自
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愿放棄報銷，各單位不得延期報銷入賬。
第六條業(yè)務招待費報銷要求
在消費地開票時必須注明日期、自行添加日期無效；無票費用必須在當月內(nèi)報銷完畢；發(fā)票必須有證明人簽字確認。
第七條費用核算
�。ㄒ唬┌磿嬛贫群凸救骖A算管理辦法的.要求準確將費用歸集到各部門及個人。對費用歸集必須正確把握，對于文件中沒有明確歸集方向的費用必須以書面文件報公司財務資金部。
（二）對因當期資金原因不能及時支付者，先履行報銷手續(xù)，必須將費用掛賬，待資金到位后及時支付。
�。ㄈ└鲉挝回攧肇撠熑吮仨毎磿嬛贫群凸居嘘P(guān)費用開支的規(guī)定，從嚴審核原始單據(jù)的合法性，對超標費用開支拒絕執(zhí)行，但必須立即向各單位負責人匯報。
第八條違規(guī)責任
違反以上規(guī)定報銷者，對違規(guī)報銷且自違規(guī)事實被發(fā)現(xiàn)之日起10天內(nèi)無法追回的金額，相應單位行政一把手賠償60%，財務負責人賠償40%。
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